Бенефициарами могут являться:
- наследники, указанные в завещании как лица, получающие определенное имущество в собственность или в управление;
- арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;
- владельцы банковских счетов. Конечный бенефициарный владелец банковского счета – это лицо, имеющее контроль над денежными средствами или активами, располагающимися на банковском счету и напрямую или косвенно управляющее, контролирующее и распоряжающееся счетом. При этом бенефициар может напрямую не осуществлять операций на счете (пополнение счета, перечисление, снятие средств со счета и т.д.), но если по его указанию эти действия производит другое лицо, то контроль и управление счетом в конечном итоге остаются у него. И именно он будет рассматриваться как конечный бенефициарный владелец счета;
- лица, предоставившие свое имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;
- собственники документарных аккредитивов;
- лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;
- фактические владельцы компаний. В случае владения компанией конечный бенефициар – это реальный владелец компании, получающий доход в виде денежных средств или другого вида выгоду от владения компанией. Это физическое лицо, которое напрямую или посредством участия в других компаниях является собственником компании. Конечный бенефициар пользуется правами владельца компании, хотя при этом с юридической точки зрения право собственности может принадлежать другому лицу.
- участвовать в формировании ее уставного капитала;
- выбирать сферу ее деятельности;
- передавать акции компании другим лицам;
- участвовать в собраниях владельцев акций;
- участвовать в выборах руководителей компании.
